第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计709.72万元，其中：本年收入合计709.72万元，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元；

2023年度支出总计709.72万元，其中：本年支出合计709.72万元，结余分配0.00万元，年末结转和结余0.00万元。

收入总计与上年相比，减少71.81万元，下降9.19%，主要原因是：2023年度中央政法纪检监察转移支付资金到位数比上年减少；人员减少，人员经费减少；援疆资金收入减少。

支出总计与上年相比，减少71.81万元，下降9.19%，主要原因是：2023年度中央政法纪检监察转移支付资金到位数比上年减少；人员减少，人员经费减少；援疆资金收入减少。

二、收入决算情况说明

本年收入709.72万元，其中：财政拨款收入674.17万元，占94.99%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入35.55万元，占5.01%。

三、支出决算情况说明

本年支出709.72万元，其中：基本支出599.72万元，占84.50%；项目支出110.00万元，占15.50%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计674.17万元，其中：年初财政拨款结转和结余0.00万元，本年财政拨款收入674.17万元；财政拨款支出总计674.17万元，其中：年末财政拨款结转和结余0.00万元，本年财政拨款支出674.17万元。

财政拨款收入总计与上年相比，减少25.64万元，下降3.66%，主要原因是：2023年度中央政法纪检监察转移支付资金到位数比上年减少；人员减少，人员经费减少；

财政拨款支出总计与上年相比，减少25.64万元，下降3.66%，主要原因是：2023年度中央政法纪检监察转移支付资金到位数比上年减少；人员减少，人员经费减少。

与年初预算数相比，财政拨款收入总计年初预算数561.11万元，决算数674.17万元，预决算差异率20.15%，主要原因是：2023年度中央政法纪检监察转移支付资金到位数和时间不确定，年中根据到位数进行追加；财政拨款支出总计年初预算数561.11万元，决算数674.17万元，预决算差异率20.15%，主要原因是：2023年度中央政法纪检监察转移支付资金到位数和时间不确定，年中根据到位数进行追加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出674.17万元，占本年支出合计的94.99%，与上年相比，减少25.64万元，下降3.66%，主要原因是：2023年度中央政法纪检监察转移支付资金到位数比上年减少；人员减少，人员经费减少。

与年初预算数相比，一般公共预算财政拨款支出年初预算数561.11万元，决算数674.17万元，预决算差异率20.15%，主要原因是：2023年度中央政法纪检监察转移支付资金到位数和时间不确定，年中根据到位数进行追加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

1. 公共安全类（类）支出 532.51万元，占78.99%；

其中：2040401行政运行422.51万元

2040499其他检察支出110万元

2. 社会保障和就业 （类）支出53.02万元，占7.86%；

其中：2080501行政单位离退休6.44万元

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出46.34万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出0.24万元。

3. 卫生健康（类）支出27.82万元，占 4.13%；

其中：2101101行政单位医疗22.82万元

2101103公务员医疗补助5万元

4. 住房保障（类）支出39.45万元，占5.85%；

2210201住房公积金39.45万元

5. 其他（类）支出21.37万元，占3.17%；

2299999其他支出21.37万元

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、公共安全支出（类）检察（款）行政运行（项）：支出决算数为422.51万元，比上年决算减少40.55万元，下降8.77%，主要原因是：人员减少，人员经费减少；压缩公用经费，节约资金。

2、公共安全支出（类）检察（款）其他检察支出（项）：支出决算数为110.00万元，比上年决算减少7.75万元，下降6.58%，主要原因是：中央政法纪检监察转移支付资金到位数减少。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算数为6.44万元，比上年决算减少5.38万元，下降45.52%，主要原因是：2023年退休人员医疗保险不再缴费。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算数为46.34万元，比上年决算增加5.89万元，增长14.56%，主要原因是：养老保险基数调增。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算数为22.82元，比上年决算增加3.14万元，增长15.96%，主要原因是：医疗保险基数调增。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算数为5万元，比上年决算增加0.59万元，增长13.38%，主要原因是：公务员保险基数调增。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数为39.45万元，比上年决算增加0.43万元，增长1.10%，主要原因是：住房公积金基数调整。

8.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：支出决算数为21.37万元，比上年决算增加17.73万元，增长487.09%，主要原因是：2023年驻村工作队经费支出都拨付到单位核算，2022年只支付驻村工作队人员补助。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算数为0.24万元，比上年决算增加0.24万元，增长100%，主要原因是：2023年补缴调出人员职业年金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出564.17万元，其中：人员经费502.81万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金。

公用经费61.36万元，包括：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出18.53万元，比上年增加11.24万元，增长154.08%，主要原因是：2022年上划地区财政管理，“三公”经费预算按照上年度决算数据执行，而2022年因疫情原因，支出减少，2023年“三公”预算进行调整，公务车运行维护费用由上年的7.2万元调整到18万元。其中：因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%，比上年持平，主要原因是：我单位无因公出国（境）费支；公务用车购置及运行维护费支出18.00万元，占97.16%，比上年增加10.80万元，增长150.00%，主要原因是：2023年“三公”预算进行调整，公务车运行维护费用由上年的7.2万元调整到18万元；公务接待费支出0.53万元，占2.84%，比上年增加0.44万元，增长475.41%，主要原因是：按照接待费文件及标准，严把接待费标准，2022年由于疫情原因上级部门检查减少，2023年吉林对口援疆院来我院指导工作，公务接待费增加。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00万元，开支内容包括单位无因公出国（境）费支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费18.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费18.00万元。公务用车运行维护费开支内容包括车辆燃油费，车辆维修维护费，车辆保险费。公务用车购置数0辆，公务用车保有量8辆。国有资产占用情况中固定资产车辆8辆，与公务用车保有量无差异。

公务接待费0.53万元，开支内容包括餐食费。单位全年安排的国内公务接待5批次，20人次。

与全年预算数相比，财政拨款“三公”经费支出全年预算数18.53万元，决算数18.53万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：预决算一致，无差异。其中：因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：单位无因公出国（境）费支出；公务用车购置费全年预算数18.00万元，决算数18.00万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：我单位未购置公务用车；公务用车运行费全年预算数18.00万元，决算数18.00万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：预决算一致，无差异；公务接待费全年预算数0.53万元，决算数0.53万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：预决算一致，无差异。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入、支出及结转和结余，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度哈巴河县人民检察院单位（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出61.36万元，比上年减少2.89万元，下降4.50%，主要原因是：单位自聘人员委托第三方，劳务费费用减少。

（二）政府采购情况

2023年度政府采购支出总额28.75万元，其中：政府采购货物支出14.14万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出14.61万元。

授予中小企业合同金额28.75万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额17.80万元，占政府采购支出总额的61.91%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，固定资产原值1,635.66万元，房屋4914.56平方米，价值1,186.47万元。车辆8辆，价值112.48万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车7辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：一般公务用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2023年度预算绩效管理整体支出绩效自评表1个，全年预算总额561.11万元，实际执行总额709.72万元；预算绩效涉密项目1个，全年预算数110万元，全年执行数110万元。预算绩效管理取得的成效：一是根据预算绩效管理制度和预算绩效管理指标跟踪预算的执行情况，以“细”为起点，做到细致入微，定期对预算执行情况进行分析，准确做好各项资金测算，合理安排收支预算，逐步形成以结果为导向的管理理念；二是通过绩效评价，考核各处室绩效目标实际完成情况和取得的成效，并与下年度预算安排挂钩，用财要问效，无效要问责，在一定程度上强化了单位整体和各部门的自我约束意识和责任意识。发现的问题及原因：一是.绩效指标设定不够明确和具体，在设定绩效指标时，缺乏明确、具体的量化标准，导致后续评估工作难以开展，评估结果主观性较强；二是对项目绩效目标的设定和各项指标的理解、认识不到位，导致项目绩效目标不够明确、不够细化、不够量化，缺乏可衡量性和可实现性。下一步改进措施：一是强预算绩效目标管理工作，明确预算项目绩效目标编制要求，分类别建立科学合理、细化量化、可比可测预算绩效指标体系，突出结果导向，重点考核实绩；二是采取多种培训形式对单位财务人员、业务科室人员进行集中培训，进一步树牢绩效观念，提高本单位工作人员的绩效管理能力和工作水平，为预算绩效管理相关工作的顺利开展提供保障。 同时，强化预算绩效执行工作，指定专人负责预算执行监督管理，进一步推动预算绩效管理工作。具体项目自评情况附绩效自评表及自评报告。

十二、其他需说明的事项

我单位2023年度中央政法纪检监察转移支付资金项目执行数110万元，实施依据《阿地财行（2022）32号》文件名称，因项目特殊性，涉及的相关事宜为秘密（机密），无法对外提供相关佐证资料，不适宜向社会公开，我单位按照项目实施方案和资金管理要求，保证此项目实施真实有效。

第三部分 专业名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

七、年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十三、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位财政拨款基本支出中的公用经费支出。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》